Нужно ли сдавать уточненную декларацию по НДС при отгрузке другим периодом?

Comments

• Добрый день.
  

  Цитата: Сдала декларацию за 3 квартал по НДС, там ошибочно проведена отгрузка - реализация товара в сентябре.Покупатель настаивает на оформлении документа ноябрем.

  Так ошибочно проведена, или это исключительно желание покупателя?
  Товар фактически отгружен когда? Каким образом осуществлялась поставка: самовывоз, вашими силами, или нанимали перевозчика?
• Sveto4Divny,  Здравствуйте! Сам товар уехал в сентябре, но там что-то вроде стенда на реализацию и обязательное условие договор.
  Менеджер накосячил и договор составил ноябрем. Соответственно покупатели хотят весь комплект документов ноябрем, у них тоже период закрыт.
  Чтобы вы посоветовали?
• Добрый день!
  

  Цитата: Менеджернакосячил

  На нашем форуме принят деловой стиль общения, а жаргонизмы у нас не приветствуются. Прошу Вас учесть это в будущем.
• Цитата: Сдала декларацию за 3 квартал по НДС, там ошибочно проведена отгрузка - реализация товара в сентябре.Покупатель настаивает на оформлении документа ноябрем.Если убрать отгрузку из 3 квартала, сумма  налога к уплате будет меньше, не возникнет ли вопросов у инспекции?Может какой-нибудь документ от поставщика 3 квартала провести тоже ноябрем?

  Добрый день. Если не вдаваться в юридические тонкости вашей сделки и Вы сочтете нужным убрать реализацию, то Вам нужно подать Уточненку за 3 кв. Что бы не было камеральной проверки с запросом кучи документов, перенесите любой вычет по входящим Сч. фактурам на 4 кв. При этом сам документ прихода переносить в другой квартал не нужно.
• Цитата: Сам товар уехал в сентябре, но там что-то вроде стенда на реализацию и обязательное условие договор.Менеджер накосячил и договор составил ноябрем.

  Какие проблемы? Составляете договор ноябрём и распространяете его действие к отношениям, возникшим до заключения договора (ст. 425 ГК).
  

  Цитата: Соответственно покупатели хотят весь комплект документов ноябрем, у них тоже период закрыт.

  А причём здесь закрытый период у покупателя? Им не надо, в отличие от вас, уточнять декларации. Вычет по счёт-фактуре можно использовать в течение 3-х лет.
• Sveto4Divny, добрый день!
  Написала покупателям про  договор, который можно составить  ноябрём и распространить его действие к отношениям, возникшим до заключения договора (пункт 2 ст. 425 Гражданского Кодекса). И нашу сентябрьскую накладную проводите ноябрем, так как вычет по счёт-фактуре можно использовать в течение 3-х лет.
  Вот ответ от них пришел, ниже. Как грамотно убедить пойти навстречу?
  
  у нас не было на момент сделки договорных отношений
  следовательно мы не могли вообще ничего им продавать и тем более отгружать
   
  Накладные принять не можем.
• Цитата: следовательно мы не могли вообще ничего им продавать и тем более отгружать

  Это ваш покупатель - он покупает. О каких продажах и отгрузках они пишут?
  У них юрист есть? Может, вам с юристом связаться?
• Цитата: у нас не было на момент сделки договорных отношенийследовательно мы не могли вообще ничего им продавать и тем более отгружать

  Как интересно. А товар они когда фактически получили?  
  Подробнее можете рассказать: есть ли подписи на документах при поставке, доверенности от покупателя, когда произведена оплата, есть ли переписка по согласованию условий договора. На вопрос вы не ответили:
  

  Цитата: Каким образом осуществлялась поставка: самовывоз, вашими силами, или нанимали перевозчика?

  Договорные отношения очень часто начинаются отнюдь не тогда, когда подписан документ под названием "договор".
• Цитата: у нас не было на момент сделки договорных отношенийследовательно мы не могли вообще ничего им продавать и тем более отгружать

  Добрый день!
  На всякий случай напоминаю, что на нашем форуме запрещено обсуждать противоправные действия, в том числе способы уклонения от уплаты налогов, схемы агрессивной налоговой оптимизации и получения необоснованной налоговой выгоды, а также фальсификацию документов и отчетности. В связи с этим прошу участников давать только ответы, основанные на законе.
• Sveto4Divny,  Товар забирали сами в сентябре, печати-подписи нет.
  По факту, договор был на подписании, товар был нужен, мы пошли на встречу и отгрузили  без договора.
  Они не отказываются  пропечатать документы, только просят изменить дату на ноябрь.
  Я морально готова убрать эту отгрузку из 3 квартала и сдать уточненку по НДС, тем более сумма копеечная.
  Но есть маленькая надежда что удастся юридически грамотно убедить их "принять нашу сторону".
  Какие еще аргументы можно использовать?
• Цитата: Товар забирали сами в сентябре, печати-подписи нет.

  Покупатель забирал товар, и вы не взяли у него доверенность? 
  

  Цитата: Какие еще аргументы можно использовать?

  Вы опять не отвечаете на вопросы:
  

  Цитата: есть ли доверенности от покупателя, когда произведена оплата, есть ли переписка по согласованию условий договора.

  Любой документ, свидетельствующий о том, что договор был фактически заключен в сентябре (счёт, оплата, ТТН, доверенность и прочее), исключает исправление реализации. При проверке налоговики будут подозревать вас в том, что было две отгрузки, одну из которых вы скрыли.